1. Introduzione Con la sentenza n. 42968 del 26 novembre 2024 la Corte di Cassazione, Terza Sezione Penale, ha annullato – per la seconda volta – la decisione della Corte d’Appello di Bologna che non si era conformata ai principi di diritto enunciati nella sentenza n. 24908/2021. La pronuncia in esame è di particolare interesse perché, analizzando i presupposti della responsabilità amministrativa degli enti…

Anna Pampanin
Contributi di Anna Pampanin
La Cassazione accede a un’interpretazione sostanzialistica del MOG e chiude una nota ‘vicenda 231’ assolvendo l’ente imputato
Introduzione Con la sentenza n. 31665 del 2 agosto 2024 la Corte di Cassazione ha posto la parola ‘fine’ sulla vicenda inerente al sequestro e successivo decesso di due dipendenti di una nota società italiana operante nel settore dell’industria Oil&Gas, vittime di un assalto da parte di ignoti mentre erano al lavoro in territorio libico…
Il Modello organizzativo 231 per gli Enti privati del settore sanitario
1. Introduzione alle nuove linee guida per la redazione del MOG nel settore sanitario privato: il taglio ‘operativo’ del documento Il 13 maggio 2024 la Commissione di studio del Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili ha pubblicato il documento intitolato ‘‘Il Modello di Organizzazione e Gestione e Controllo ex D.lgs. 231/2001…
L’AI ACT è legge: nuovi obblighi di compliance a carico delle imprese
1. INTRODUZIONE: LE PRINCIPALI CARATTERISTICHE DEL NUOVO REGOLAMENTO SULL’INTELLIGENZA ARTIFICIALE Il 13 marzo 2024 il Parlamento europeo ha approvato in via definitiva il testo del Regolamento sull’Intelligenza artificiale (AI Act), sul quale in data 9 dicembre 2023 era stato raggiunto – in esito ai c.d. triloghi – un accordo politico provvisorio tra gli Stati…
Il Tribunale di Perugia ammette la messa alla prova per l’ente: sconfessate le S.U. del 2023
1. Introduzione Con l’ordinanza del 7 febbraio 2024 il Tribunale di Perugia ha ritenuto ammissibile la messa alla prova per l’ente collettivo. La pronuncia è meritevole d’interesse perché, ponendosi nel solco di una precedente decisione del Tribunale di Bari, si è discostata dalla sentenza n. 14840 del 6 aprile 2023 con cui le…
Responsabilità da reato dell’ente e illeciti ambientali: nessuna riduzione di pena se l’illecito è di pericolo astratto
1. Introduzione Con la sentenza n. 50770 del 20 dicembre 2023, la Terza sezione penale della Corte di Cassazione si è nuovamente confrontata con l’annosa questione della responsabilità amministrativa dell’ente per gli illeciti ambientali. Tra i diversi aspetti affrontati dalla pronuncia in esame, di particolare interesse si rivelano alcuni profili attinenti al trattamento sanzionatorio disciplinato…
La Cassazione torna sull’interesse-vantaggio dell’ente e sulla nozione di ‘produttore giuridico’ dei rifiuti
1. Introduzione Con la sentenza n. 42237 del 17 ottobre 2023 (ud. 14 settembre 2023) la Corte di Cassazione è ritornata sull’annosa questione della responsabilità da reato dell’ente per gli illeciti ambientali. La pronuncia in esame affronta, seppur sinteticamente, numerosi profili attinenti alla materia. Come si evince dalla lettura della motivazione, la struttura della sentenza…
Il Tribunale di Milano riconosce la tutela cautelare a favore del whistleblower: ‘primi passi’ verso un’effettiva protezione del segnalante
1. Introduzione Con l’Ordinanza del 20 agosto 2023 il Tribunale di Milano, sezione Lavoro, ha accolto – per la prima volta in Italia – la domanda cautelare presentata da un whistleblower nell’ambito di un complesso contenzioso di diritto del lavoro. Nel caso di specie il segnalante, dipendente presso una…
Corte di Cassazione e d.lgs.231/2001: ai fini dell’esclusione della responsabilità è necessaria la ‘‘presa in carico’’ del rischio specifico da parte dell’ente
1. Introduzione Con la sentenza n. 21704 del 22 maggio 2023 la Corte di Cassazione, Sezione IV, è tornata a pronunciarsi in materia di responsabilità amministrativa degli enti dipendente da reato ai sensi del d.lgs. 231/2001. Attraverso il richiamo e la conferma di alcuni principi già enucleati dalla giurisprudenza di…
La responsabilità della persona giuridica e quella dell’autore del reato: la Corte di Giustizia afferma che all’ente vadano riconosciute le medesime garanzie fondamentali
1. Introduzione Con la sentenza del 10 novembre 2022, di cui sono state recentemente rese note le motivazioni, la Corte di Giustizia dell’Unione europea si è pronunciata in merito alla causa C-203/21, affrontando il tema del rapporto tra la contestazione mossa ad una persona fisica che agisce per conto dell’ente e quella…
Il caso Bunq v. DNB: l’impiego delle nuove tecnologie nella lotta ai crimini finanziari
1. Introduzione Il 18 ottobre 2022 il Tribunale d’Appello olandese specializzato in materia industriale e societaria (CBb) si è pronunciato sul caso Bunq vs. DNB. A seguito dell’impugnazione proposta da Bunq, banca digitale con sede ad Amsterdam e operativa in più di 30 Paesi, la Corte ha parzialmente riformato la decisione…
1. Introduzione Con la sentenza n. 14840 del 6 aprile 2023 la Corte di Cassazione ha risolto il contrasto, venutosi a creare in giurisprudenza, circa la possibilità per l’ente, imputato ai sensi del d.lgs. 231/2001, di usufruire della sospensione del procedimento con messa alla prova. La questione rimessa alle Sezioni Unite era la…
In data 4 marzo 2023 si è svolta presso le Aule dell’Università Cattolica del Sacro Cuore la Tavola Rotonda dal titolo ‘‘Titolari del potere gestorio: miti e realtà dei consigli di amministrazione’’. L’evento, organizzato in occasione dello svolgimento del Master in Diritto Penale dell’Impresa (ASGP), si è proposto di discutere il tema dei consigli di…
La Compliance riparativa. Adeguamenti organizzativi post delictum e responsabilità da reato degli enti
In occasione dell’inaugurazione della XI edizione del Master di II livello in Diritto Penale dell’Impresa (A.A. 2022- 2023), si è tenuto presso l’Università Cattolica del Sacro Cuore di Milano il convegno dal titolo ‘‘La Compliance riparativa. Adeguamenti organizzativi post delictum e responsabilità da reato degli enti’’, organizzato dall’Alta Scuola ‘‘Federico Stella’’ sulla Giustizia Penale (ASGP)….