1.Premessa: due miti da sgonfiare. Un grazie non di circostanza agli organizzatori e a Francesco Centonze, Stefano Manacorda, l’Avv. Biandrino, l’Avv. Reggiani. Il tema è sterminato ed è stato trattato in questi anni da autorevoli Colleghi. Non vorrei fare torto a nessuno, ma non posso non citare, tra gli altri, i lavori di Stefano Manacorda,…
La corporate compliance – l’insieme degli strumenti e delle procedure che le organizzazioni aziendali, attraverso un processo di autodisciplina, adottano per assicurare che l’attività avvenga nel rispetto delle norme dell’ordinamento – ha assunto, su scala pressoché globale, una centralità nel funzionamento dell’impresa e nei modi di produzione e applicazione del diritto. Funzionale non solo alla…
Consigli di lettura: Jaime Arellano-Bover, Marco De Simoni, Luigi Guiso, Rocco Macchiavello, Domenico J. Marchetti and Mounu Prem, Mafias and firms, in Quaderni dell’antiriciclaggio, Analisi e studi, 2024
Si segnala per la sua rilevanza lo studio condotto da Banca d’Italia in collaborazione con l’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) dal titolo “Mafias and firms” pubblicato nella collana “Quaderni dell’antiriciclaggio. Analisi e studi”, nel novembre 2024. Gli autori, Jaime Arellano-Bover, Marco De Simoni, Luigi Guiso, Rocco Macchiavello, Domenico J. Marchetti e Mounu Prem,…
Il reato di Indebita destinazione di denaro o cose mobili (art. 314-bis c.p.) e il correlato illecito 231 “a scartamento ridotto”
Nell’ambito di un vasto intervento in materia penitenziaria (più sotto il profilo organizzativo che giuridico), il decreto-legge 4 luglio 2024, n. 92 – meglio noto come Decreto Carceri – ha introdotto l’articolo 314-bis c.p. ovvero una nuova fattispecie di reato contro la pubblica amministrazione, rubricata Indebita destinazione di denaro o cose mobili. Novazione motivata –…
Sicurezza sul lavoro e d.lgs. 231/2001: l’interesse e il vantaggio dell’ente devono essere accertati autonomamente
1. Introduzione Con la sentenza n. 42968 del 26 novembre 2024 la Corte di Cassazione, Terza Sezione Penale, ha annullato – per la seconda volta – la decisione della Corte d’Appello di Bologna che non si era conformata ai principi di diritto enunciati nella sentenza n. 24908/2021. La pronuncia in esame è di particolare interesse perché, analizzando i presupposti della responsabilità amministrativa degli enti…
Onere della prova e colpa di organizzazione. Il Tribunale di Biella sulla nullità del decreto di citazione a giudizio dell’ente per la mancata indicazione delle carenze organizzative.
1. Introduzione Il Tribunale di Biella, con ordinanza pronunciata in data 16 ottobre 2024, ha dichiarato la nullità del decreto di citazione a giudizio ai sensi dell’art. 552, comma 1 lett. c) e comma 2 c.p.p. per indeterminatezza e genericità del capo di imputazione. Più nel dettaglio, a seguito dell’eccezione sollevata dalla difesa della persona…
Consigli di lettura: T. Haugh e H. Chei, Remaking Monitorships: A First Principles Approach to Monitor Effectiveness, in University of Illinois Law Review, 2025.
Segnaliamo, per la rilevanza delle tematiche trattate, il recente articolo di T. Haugh, Associate Professor of Business Law and Ethics at Indiana University’s Kelley School of Business, e H. Chein, Nomura Professor of Finance and a Professor of Finance at the MIT Sloan School of Management, dal titolo “Remaking Monitorships: A First Principles Approach to…