1.Il nuovo standard ANAC sul Whistleblowing: analisi delle Linee Guida sui canali interni di segnalazione L’entrata in vigore del D.Lgs. n. 24/2023 (analizzato nel dettaglio in un precedente contributo) ha rappresentato una rivoluzione per la compliance in Italia. A distanza di tre anni, l’approvazione delle Linee Guida n. 1/2025 da parte dell’Autorità Nazionale Anticorruzione…
Contributi
Compliance
1.Introduzione: giurisdizione e pluralismo normativo Il presente contributo analizza le proiezioni transnazionali del diritto punitivo degli enti, con particolare riferimento a due situazioni distinte. La prima riguarda l’applicazione del d.lgs. n. 231/2001 in materia di responsabilità della persona giuridica con sede nel territorio dello Stato, in relazione a reati c.d. extraterritoriali (disciplinati dall’art. 4 d.lgs….
Consiglio di lettura: La nuova proposta di Regolamento della Commissione europea per la semplificazione dell’attuazione delle norme in materia di Intelligenza Artificiale
di Redazione
Il 19 novembre 2025 la Commissione europea ha presentato una proposta di regolamento per la semplificazione dell’attuazione delle norme armonizzate sull’intelligenza artificiale (c.d. Digital Omnibus on IA). Il documento si inserisce nel più ampio quadro degli interventi volti a garantire una piena ed efficace attuazione del Regolamento (UE) 2014/1689 (c.d. Digital Package on Simplification), volendo…
ESG e settore difesa: chiarimenti della Commissione UE
di Megi Trashaj
1.Evoluzione delle politiche ESG nell’Unione europea Le politiche dell’Unione europea hanno conosciuto una forte accelerazione nella promozione dei profili della sostenibilità, configurando nel panorama internazionale un sistema normativo dettagliato e avanzato. Un’impostazione decisamente differente, per esempio, da quella statunitense, come testimonia la lettera sottoscritta il 6 ottobre 2025 da sedici Attorneys General USA e indirizzata…
L’attività d’impresa nel decreto-legge “Terra dei fuochi”: un incentivo alla compliance e alla due diligence ambientale?
1.Introduzione. Il decreto-legge “Terra dei fuochi” e le diverse funzioni svolte dall’attività d’impresa Il decreto-legge “Terra dei fuochi” – d.l. 8 agosto 2025, n. 116, convertito in legge con modificazioni dalla l. 3 ottobre 2025, n. 147 – interviene sull’assetto della tutela penale dell’ambiente, allargando il perimetro della punibilità di condotte (più che di fatti)…
Verso la conversione del decreto legge “Terra dei fuochi”. L’impatto sul sistema di responsabilità degli enti e alcune note critiche
di Luigi També
1. Il decreto legge “Terra dei fuochi”: origine e attuale dibattito in sede di conversione Lo scorso 8 agosto è stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il D.L. 116/2025, contenente rilevanti modifiche in materia di reati ambientali. Come si legge dal titolo del decreto (“Disposizioni urgenti per il contrasto alle attività illecite in materia di rifiuti,…
La responsabilità 231 nelle associazioni temporanee di imprese: una nuova pronuncia della Cassazione
La pronuncia della Corte di Cassazione, Sez. VI, n. 14343 del 26 febbraio 2025 (dep. 11 aprile 2025), offre un’analisi pregnante dei profili di responsabilità degli enti ex d.lgs. 231/2001 nei contesti delle associazioni temporanee di imprese (A.T.I.). Nel ripercorrere i punti centrali del d.lgs. 231/2001, la Corte si sofferma su alcuni argomenti chiave della…
La Joint Guidance CPS/SFO sul reato di “failure to prevent fraud” nel Regno Unito
1.Introduzione. In vista dell’entrata in vigore del reato di failure to prevent fraud (FTPF) il 1° settembre 2025, il Crown Prosecution Service (CPS) e il Serious Fraud Office (SFO) del governo britannico lo scorso 18 agosto hanno pubblicato la Joint SFO-CPS Corporate Prosecution Guidance: un nuovo testo di linee guida “congiunte” destinate ad orientare i prosecutors di Inghilterra e Galles nell’instaurazione…
Il d.lgs. 231/2001 è applicabile alle s.r.l. unipersonali? Le posizioni della dottrina e della giurisprudenza a confronto
1.Introduzione La definizione dei soggetti destinatari della disciplina prevista dal d.lgs. 231/2001 è un argomento da sempre centrale nel dibattitto dottrinale e giurisprudenziale. Com’è stato attentamente osservato, questa riflessione rileva tanto in un’ottica “patologica”, dovendo comprendere a quali enti possa attribuirsi una responsabilità amministrativa da reato ex d.lgs. 231/2001, quanto e ancora prima in una…
Letture: L’interferenza criminale nell’economia. Modelli di prevenzione (a cura di T. Alesci, M. Colacurci, F. Lombardi – ESI 2024)
di Redazione
Il volume “L’interferenza criminale nell’economia. Modelli di prevenzione”, curato da Teresa Alesci, Marco Colacurci e Federica Lombardi, offre una panoramica ragionata sulla disciplina normativa e sull’applicazione concreta delle principali misure rivolte agli enti per prevenire l’infiltrazione della criminalità nel tessuto dell’economia legale, al crocevia tra intervento amministrativistico, penalistico e di prevenzione. Il volume tenta dunque…
I Klimaschutzverträge: nuovo traguardo della compliance in Germania
1.Cosa sono i Klimaschutzverträge Il 24 marzo scorso la Commissione europea ha autorizzato la concessione degli aiuti di Stato alla Germania per dare il via alla seconda gara pubblica diretta alla stipulazione dei Contratti per la Protezione del Clima con le imprese tedesche più competitive, in modo da vincolare l’attività produttiva a specifici obblighi di…
Consiglio di lettura: La Convenzione del Consiglio d’Europa sulla protezione dell’ambiente attraverso il diritto penale
di Redazione
Il 14 maggio 2025, il Comitato dei Ministri del Consiglio d’Europa ha adottato una nuova Convenzione sulla protezione dell’ambiente attraverso il diritto penale, che rappresenta il primo strumento internazionale giuridicamente vincolante e interamente dedicato alla lotta contro i crimini ambientali. Elaborata nell’arco di due anni da un gruppo di esperti dei 46 Stati membri, con…
E’ noto che le imprese del settore bancario sono soggette a specifiche regole e sottoposte a vigilanza da parte di autorità pubbliche, nazionali ed europee. L’attenzione delle autorità di supervisione è elevata sugli assetti di governo e controllo delle banche, mirando a stimolare una adeguata gestione dei profili di rischio. La disciplina di settore si…
Il pacchetto Omnibus I ESG e l’approvazione dello “stop the clock”
di Megi Trashaj
1.Gli ultimi sviluppi del quadro regolatorio UE in materia ESG I primi mesi del 2025 hanno segnato un momento di particolare rilevanza per il panorama normativo europeo in materia di sostenibilità. Come preannunciato in un procedente post, la Commissione Europea il 26 febbraio del 2025 ha presentato due nuove proposte legislative, conosciute come Pacchetto Omnibus…
I criteri guida del Ministero della Giustizia per la redazione dei codici di comportamento ex art. 6 del Decreto 231: verso l’hardification delle regole di condotta?
1.Finalità e struttura del documento Nel febbraio 2025, il Ministero della Giustizia ha elaborato il documento Criteri guida per la redazione di codici di comportamento delle associazioni rappresentative degli enti: a ridosso della pubblicazione, questo portale ne ha dato notizia (qui il consiglio di lettura della redazione), mentre adesso ci si vuole soffermare sui suoi…